منذ ظهور العملات الرقمية فى عام 2009 وهي آخذه في النمو بشكل متزايد. وقد بدأت الأمور وكأن سوق العملات الرقمية أصبح سوقاً للمغامرين والمضاربين، لكن سرعان ما تغير الأمر. فالنقاش المثار في الأوساط الاقتصادية العالمية الآن يدور حول العملات المشفرة كفئة أصول جديدة للحكومات في جميع أنحاء العالم.
بالرغم من رفض الحكومات على المستوى النظري، لكنها باتت تستسلم للأمر الواقع، محاولة اكتشاف طرق لتنظيمها. لا يوجد طريق واحد تسلكه الحكومات لتنظيم الصناعة، و بالرغم من تعدد السبل إلا أنها تتقاطع وتتشابه في بعض النقاط، فيما يلي نلقي نظرة على محاولات تلك الدول لتبني أطر تنظيمية للعملات المشفرة كفئة أوصول.
الولايات المتحدة
في عام 2022 أعلنت الولايات المتحدة صاحبة أكبر اقتصاد في العالم، عن إطار عمل جديد، يفتح الباب لمزيد من التنظيم. منذ هذا الإعلان انخرطت لجنة الأوراق المالية والبورصات ولجنة تداول السلع الآجلة من أجل وضع إطار تنظيمي للعملات المشفرة.
اتخذت هيئة الأوراق المالية والبورصات بالولايات المتحدة بالفعل بعض التحركات نحو تنظيم الصناعة. بداية بالدعوى القضائية لعام 2020 التي أعلنتها ضد شركة ريبل Ripple، أحد العملات المشفرة التي تزعم هيئة الأوراق المالية أنها جمعت أكثر من 1.3 مليار دولار من خلال بيع رمزها الأصلي من معاملات غير مسجلة بهيئة الأوراق المالية.
وصرح رئيس هيئة الأوراق المالية جينسلر "لا يتعارض شيء في سوق العملات الرقمية مع قانون الأوراق المالية، فحماية المستثمر لها نفس الأهمية، بغض النظر عن التقنيات الأساسية."
بالرغم من أن الإجراءات التي تتخذها الولايات المتحدة ضد العملات المشفرة ومنصات التداول العالمية تُبرر باسم حماية المستهلك وتنظيم السوق. إلا أنه من المحتمل أن نرى المنظمين الأمريكيين يضغطون بشدة على العملة المشفرة في السنوات القادمة لإبطاء الوصول المستمر للعملات الجديدة وربما لإفسح الطريق نحو الدولار الرقمي الأمريكي.
البيت الأبيض يتطلع إلى تنظيف العملات المشفرة
استخدام العملات الرقمية في غسيل الأموال والتهرب وتمويل الإرهاب كل هذا، يدفع السلطات التنظيمية نحو فرض المزيد من قوانين مكافحة الجريمة. لذا سيقوم الرئيس بايدن بتقييم ما إن كان الكونجرس سيتقدم بطلب تعديل قانون السرية المصرفية، والقوانين الخاصة بمكافحة التحايل وقوانين منع تحويل الأموال غير المرخصة لتطبيقها على مزودي خدمات التشفير في المستقبل.
بحسب التصريحات السابقة من مسؤولي الاحتياطي الفيدرالي، ستكمل وزارة الخزانة الأمريكية أيضًا تقييم مخاطر التمويل غير المشروع على التمويل اللامركزي بحلول نهاية فبراير 2023، إلى جانب المخاطر النظامية الناشئة عن العملات المستقرة على ضوء انهيار منصة FTX.
أمريكا تفتح الطريق أمام الدولار الرقمي
من الأساليب المتعارف عليها في سوق المال، محاكاة منهج الخصم المنافس والانقضاض عليه أولاً. هكذا باختصار يمكن أن نستشف هذا الأمر من تصريحات رئيس مجلس الاحتياطي الفيدرالي جيروم باول. الذي أشار إلى أن السبب الرئيسي لإصدار عملة رقمية للبنك المركزي هو إلغاء الحاجة إلى استخدام عملة بديلة في البلاد.
في شهادته أمام الكونجرس أضاف باول "لن تحتاج إلى عملات مشفرة إذا كان لديك عملة أمريكية رقمية. أعتقد أن هذه واحدة من أقوى الحجج لصالحها." لن تحتاج الولايات المتحدة إلى تبني عملة بيتكوين BTC إذا كان لديها عملاتها المشفرة الخاصة بها."
الخطوة القادمة هي عدم الاعتراف بالعملات المشفرة الأخرى والاعتراف فقط بالتعامل مع الدولار الأمريكي الرقمي. مما يضطر الناس للتعامل مع مصدر موثوق، مدعوم من قبل حكومة مركزية قوية. فتنهار العملات الأخرى بسبب عزوف الإقبال والمستثمرين، ويرتفع الدولار الأمريكي الرقمي المدعوم بالأصول. وكهذا تجري الأمور، وتبقي الولايات المتحدة الأمريكية هي المتحكم الأول في الاقتصاد التقليدي وغير التقليدي. أنه الفخ.
الصين
الصين هي ثاني أكبر اقتصاد في العالم بعد الولايات المتحدة الأمريكية. وتصنف المحاكم الصينة العملات المشفرة على أنها ملكية افتراضية، لها قيمة اقتصادية وتتوافق مع سمات الملكية. ويتم تطبيق القواعد القانونية لضمان حقوق الملكية والحماية لهذه العملات.
ولكن يحظر بنك الصين الشعبي عمليات تبادل العملات المشفرة في الدولة، بحجة أنها تسهل التمويل العام دون موافقة الحكومة. علاوة على ذلك، فرضت الصين حظرًا على تعدين بيتكوين في مايو 2021، مما أجبر العديد من المشاركين في هذا النشاط على إغلاق العمليات بالكامل أو الانتقال إلى أماكن أخرى ذات بيئة تنظيمية أكثر ملاءمة. وفي سبتمبر من عام 2021، تم حظر العملات المشفرة تمامًا.
بالرغم من حظر الصين للعملات المشفرة، لكنها تعمل على تطوير اليوان الرقمي. في أغسطس 2022 ، وبدأت رسميًا في طرح الجولة التالية من برنامج الاختبار التجريبي للعملات الرقمية للبنك المركزي بالاشتراك مع عدة بنوك مركزية على رأسهم البنك المركزي الإماراتي.
قد تبدو الأمور أكثر ضبابية، بالنظر لموقف الحكومات المنافي للمنطق. ولكن مرة أخرى وكما في الولايات المتحدة الأمريكية، أذكر القارئ بأنه الفخ.
المملكة المتحدة
أو بريطانيا العظمى الإمبراطورية السابقة التي "لا تغيب عنها الشمس". على الرغم من عدم وجود قوانين خاصة بالعملات المشفرة في المملكة المتحدة، إلا أن الدولة تعتبر العملة المشفرة ملكية (لكنها غير معترف بها كعملة للتداول).
يجب أن تسجل بورصات العملة المشفرة لدى هيئة السلوك المالي في المملكة المتحدة، لتستطع العمل، أما تداول مشتقات العملات المشفرة فهو محظور في المملكة المتحدة وتلتزم البورصات بمتطلبات إعداد تقارير خاصة بتلك الخاصة بمعايير اعرف عميلك (KYC)، بالإضافة إلى مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب.
لا يزال المستثمرون يدفعون ضريبة أرباح رأس المال على أرباح تداول العملات المشفرة، ويعتمد الخضوع للضريبة على أنشطة التشفير التي يتم إجراؤها ومن يشارك في المعاملة.
اعتبارًا من 30 أغسطس 2022، أصبح موفري محافظ العملات المشفرة وأمناء الحفظ الامتثال مطالبون بالالتزام بإعداد التقارير التي ينفذها مكتب تنفيذ العقوبات المالية في إنجلترا. ويتعين على شركات التشفير إخطار المكتب في أقرب وقت ممكن إذا علمت أو كان لديها اشتباه معقول في أن الشخص خاضع لعقوبات أو ارتكب جريمة عقوبات مالية. في أكتوبر 2022، اعترف مجلس النواب في البرلمان البريطاني بأصول العملة المشفرة كأدوات مالية منظمة.
وحالياً يتم دراسة مشروع قانون معني بتوسيع نطاق القوانين الحالية المتعلقة بمدفوعات العملات المستقرة. ولا نعلم حتى اللحظة إن كان هذا الاعتراف يمكن أن يقود البنك المركزي البريطاني إلى انشاء عملته المشفرة الخاصة به على غرار الولايات المتحدة والصين. ولكن الاستنتاج الأكيد أن كل البنوك المركزية في العالم ستسلك هذا الاتجاه.
الاتحاد الأوروبي
تعتبر العملة المشفرة قانونية في معظم أنحاء الاتحاد الاوروبي، على الرغم من أن حوكمة الصرف تعتمد على الدول الأعضاء الفردية. وفي الوقت نفسه، تختلف الضرائب أيضًا حسب الدولة داخل الاتحاد الأوروبي، وتتراوح من 0% إلى 50%.
كندا
على الرغم من أن العملة المشفرة لا تعتبر قانونية في كندا ، إلا أن الدولة كانت أكثر نشاطًا من غيرها فيما يتعلق بتنظيم التشفير. وأصبحت كندا أول دولة توافق على صندوق تداول بيتكوين. حيث يتم تداول العديد منها الآن في بورصة تورونتو للأوراق المالية.
فيما يتعلق بمنصات تداول العملات المشفرة يطالب مديرو الأوراق المالية الكنديين ومنظمة تنظيم صناعة الاستثمار في كندا منصات تداول العملات المشفرة والتجار في البلد بالتسجيل لدى المنظمين الإقليميين.
تصنف كندا جميع شركات استثمار العملات المشفرة على أنها شركات خدمات مالية. وتطلب تسجيلها في مركز تحليل المعاملات المالية والتقارير في كندا. بشأن الضرائب تعامل كندا سوق التشفير على نحو مشابه للسلع الأخرى.
اليابان
تتبع اليابان نهجًا تقدميًا للوائح التشفير ، حيث تعترف بها كملكية قانونية بموجب قانون خدمات الدفع. وفي الوقت نفسه يجب على بورصات العملات المشفرة في الدولة التسجيل لدى وكالة الخدمات المالية اليابانية، والامتثال لالتزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
أنشأت اليابان الرابطة اليابانية لتبادل العملات الافتراضية في عام 2020، وجميع بورصات تبادل العملات المشفرة أعضاء فيها. تتعامل اليابان مع مكاسب التداول الناتجة عن العملة المشفرة على أنها "دخل متنوع" وتفرض ضرائب على المستثمرين وفقًا لذلك.
في سبتمبر 2022 أعلنت الحكومة اليابانية أنها ستدخل قواعد التحويل في وقت مبكر من مايو 2023 لمنع المجرمين من استخدام عمليات تبادل العملات لغسل الأموال. وستتم مراجعة قانون منع تحويل العائدات الإجرامية لجمع معلومات العملاء.
استراليا
تصنف أستراليا العملات المشفرة على أنها ملكية قانونية محمية بموجب القانون، مما يجعلها تخضع لاحقًا لضريبة أرباح رأس المال. بورصات التشفير تعمل بشكل حر داخل أستراليا، لكن بشرط أن يتم تسجيلها في المركز الأسترالي لتقارير المعاملات والتحليل وان تفي بالالتزامات المحددة من قبل المركز.
في عام 2019 ، قدمت لجنة الأوراق المالية والاستثمارات الأسترالية بعض المتطلبات التنظيمية لعروض العملات والبورصات المحظورة التي "تحجب الهوية" وهي العملات المشفرة التي تحافظ على إخفاء الهوية من خلال حجب تدفق الأموال عبر شبكاتها. وفي عام 2021 ، أعلنت أستراليا عن خطط لإنشاء عملة رقمية للبنك المركزي
سنغافورة
على غرار المملكة المتحدة ، تصنف الجزيرة الصغيرة العملات المشفرة على أنها ملكية لا مناقصة قانونية. وتقوم سلطة النقد في سنغافورة بترخيص وتنظيم عمليات التبادل على النحو المبين في قانون خدمات الدفع السنغافوري. واكتسبت سنغافورة، جزئيًا سمعتها كملاذ آمن للعملات المشفرة لأن مكاسب رأس المال طويلة الأجل لا تخضع للضرائب على غرار دبي.
ومع ذلك، تفرض الدولة ضرائب على الشركات التي تتعامل بانتظام في تلك العملات، وتعامل المكاسب على أنها دخل خاضع للضريبة.
كوريا الجنوبية
في كوريا الجنوبية ، يُطلب من بورصات العملات المشفرة ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية الآخرين التسجيل في وحدة الاستخبارات المالية الكورية، وهي قسم من لجنة الخدمات المالية.
في عام 2021، وافق البرلمان على ضريبة جديدة بنسبة 20% على الأصول الرقمية لتصبح سارية المفعول في عام 2022، لكنها تأجلت حتى عام 2025. وتعمل الدولة الآن على قانون الأصول الرقمية الأساسي الذي قد يتشكل بحلول النصف الأول من عام 2023.
الهند
لا تزال الهند في المنطقة الرمادية فيما يتعلق بتنظيم العملات المشفرة، ولا تقنن استخدامها أو تعاقب عليها. هناك مشاريع قانون متداولة بالفعل تطالب بحظر جميع العملات المشفرة في الهند، ولكن لم يتم التصويت عليه بعد من قبل البرلمان الوطني.
تفرض الهند ضريبة بنسبة 30% على جميع استثمارات العملات المشفرة وخصم ضريبي بنسبة 1% على عمليات تداولها. بشكل عام، لا تزال الهند مترددة بشأن ما إذا كانت ستحظرها تمامًا، لكن الهند تعمل على النسخة الرقمية للروبية وقد تطلقها في2023.
البرازيل
أصدرت البرازيل قانونًا يشرع العملات المشفرة كطرق دفع في جميع أنحاء البلاد، مما يعطي دفعة لاعتماد العملات الرقمية، بالإضافة إلى موافقة مجلس النواب البرازيلي على إطار تنظيمي يقنن استخدامها كوسيلة للدفع في البلاد.
مشروع القانون الذي أقره المجلس لا يجعل العملات المشفرة (عملة قانونية)، بموجب تعريفها لطرق الدفع تقرر السلطة التنفيذية للحكومة أي مكتب سيكون مسؤولاً عن مراقبة القانون بعد سنة. وستظل الرموز التي تعتبر أوراقًا مالية خاضعة للولاية القضائية للجنة الأوراق المالية والبورصات البرازيلية.
إخلاء مسؤولية
جميع المعلومات المنشورة على موقعنا الإلكتروني تم عرضها على أساس حسن النية ولأغراض المعلومات العامة فقط. لذا، فأي إجراء أو تصرف أو قرار يقوم به القارئ وفقاً لهذه المعلومات يتحمل مسؤوليته وتوابعه بشكل فردي حصراً ولا يتحمل الموقع أية مسؤولية قانونية عن هذه القرارات.
